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应收账款 预付账款 其他应收款

这样的话，就要通过查看科目余额表，逐个科目查找余额了，而且您列举的这几个科目，会涉及科目重分类，要考虑这个点的。

问题是前三个月的旧的科目余额表我没有，

那就核对之前的报表和当期的发生额，做计算，看看数据不一致的对方是哪里出现差错。

我只有我自己做的科目余额表

您如果确认您自己做的科目余额表正确的话，那就不用和之前的会计的数字做比较了吗？既然数字有差异，就说明有一方数字可能有问题。

这个科目代对这呢吗？

您这个不是科目余额表，不足以判断哪个数字是正确的。 您要统计一下之前的发生额，看累计发生额和期初/期末余额是否正确，才好找到差异在哪里？

我的意思是这个分录做对吗？

您能把分录给上传一下吗？这个图片中的分录看不好。抱歉

：借 管理费用25668 贷 其他应付款 -个人 -陈贻林28700 借应付职工薪酬28700 其他应收款3032 贷 应付职工薪酬28700 以前的会计的意思就是把钱给老板后，老板个人发的工资，然后进到了管理费用里

这个分录也不对啊？ 借 管理费用25668 贷 其他应付款 -个人 -陈贻林28700----这个分录表示什么意思？ 借应付职工薪酬28700 其他应收款3032 贷 应付职工薪酬28700 --这个分录的数字都不平衡？

她把这个整个就揉到一起了，揉到一起是对的

不是，她把这个分录揉到一起了，揉到一起是平衡的 她的意思是这个分录老板发的工资，然后呢进的管理费用

抱歉，真的看不懂。最起码数字直接的关系就不平衡嘛。

借其他应付款 陈贻林 28700 贷应付职工薪酬 28700 借管理费用25668 贷其他应收款3130.62 应付职工薪酬28798.62 这个对吗？

这个也不对，老师给您一个工资社保的整体分录吧，好吗？哪里有疑问，我们再交流 计提工资和社保时(公积金参照社保) 借：管理费用等--工资/社保（公司负担部分的社保） 贷：应付职工薪酬--工资/社保 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款 缴纳个人所得税时 借：应交税费--应交个人所得税 贷：银行存款

好的，知道了

如果您对老师的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有相关疑问，欢迎您继续提问。

老师先前会计做的账有问题，我不管了行吗

这个建议您要重新理顺一下，毕竟以后的工作由您处理。到时也会麻烦。