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暂估入库商品，现在要汇算清缴了，没有收到商品发票，怎样处理呢
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你这个做主营业务成本吗，现在填写扣除项目其他中，税收金额为0 ，账载金额填写没有发票部分纳税调增，
2020 05/13 16:59
84784994 
2020 05/13 17:01
当时暂估入库是直接 借：库存商品
贷：应付账款~暂估
84784994
2020 05/13 17:01
扣除项目是哪个表啊
maize老师 
2020 05/13 17:03
你做借主营业务成本 贷库存商品吗，A105000 纳税调整项目明细表（2017版）
84784994
2020 05/13 17:07
做了，当时是把这个商品卖了的，做收入了的，也结转成本了的
84784994
2020 05/13 17:14
除了调增，那这个账面如何处理呢，就是怎样把应付账款暂估那弄平
maize老师
2020 05/13 17:23
你这个真实有交易话，那这个做贷应付账款暂估款 负数，借应付账款供应商
84784994
2020 05/13 17:27
法人直接付钱了的，那是不是
借:其他应付款~法人
贷：应付账款~暂估 负数
maize老师
2020 05/13 17:29
贷其他应付款贷：应付账款~暂估 负数 没有借方
84784994
2020 05/13 17:32
那就是账面贷：其他应付款
贷其他应付款 负数
然后汇算清缴就在扣除项目的其他调增，这样就可以了是吧
maize老师
2020 05/13 17:39
是的，是的，是的，是的
84784994
2020 05/13 17:40
好的，明白了，谢谢老师o(^o^)o
maize老师
2020 05/13 17:51
好的，我先回复别的学员了
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