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问题已解决
请问纳税调整明细表里面，二、扣除类调整项目中跨期扣除项目是调整什么项目的？是本年度调整以前年度的费用，还是？
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你好
调整跨期抵扣相关的
比如上年多抵这年调整
2020 05/14 09:45
84784952 
2020 05/14 09:50
那如果上年度少抵可以通过该项调整吗？比如上年度有笔费用忘记计提，然后本年度补计提，但是是通过以前年度损益调整计提的，本年度企税汇算清缴的时候可以不可以通过这里调整？
郭老师 
2020 05/14 09:53
你好
你如果不审计的可以
郭老师
2020 05/14 09:53
放到其他里面去，第30栏
84784952
2020 05/14 09:54
这样后续如果税务局检查了，会有影响吗？谢谢
84784952
2020 05/14 09:57
因为我发现之前说的那笔18年忘记缴交的社保，19年补缴通过以前年度损益调整，然后在工资薪金那张表的扣除类里面的社会保障性缴款里面填列的话，其税收金额只能是账载金额和实际发生额的熟小值，不能调减，所以不知道可以不可以像你说的，放在30行其他里面
郭老师
2020 05/14 09:57
要求严格的会有影响。
真需要专项申报的
84784952
2020 05/14 10:06
那这可以不可以放到你说的30行里面填？
郭老师
2020 05/14 10:07
你好，如果你不审计的话，可以的。
84784952
2020 05/14 10:15
还有郭老师，就是昨天这个问题，出售二手车固定资产的，因为第三个分录当时是将出售的其他税费计入固定资产清理科目，导致营业外支出增加，昨天你说先用以前年度损益调整固定资产清理，再用以前年度损益调整营业外支出，那么请问我主表申报的时候（小微企业免抱一般支出明细表）营业外支出那行是按照调整后的金额来填写还是我19年底账载金额来填写？谢谢
郭老师
2020 05/14 10:20
安调整之后的
你的年利润表也修改下
84784952
2020 05/14 10:23
那意思就是我返过去修改去年的账？还是只是汇算申报的时候按照修改后金额填写？
郭老师
2020 05/14 10:27
财务报表上修改一下就行，这样做到今年了，不是吗？
84784952
2020 05/14 10:59
哦哦哦，是的哦
郭老师
2020 05/14 11:05
不用客气的。
84784952
2020 05/14 17:45
老师，我想问一下，就是工资薪金那张表格，社保和住房公积金没有需要纳税调整，要不要填写，还是只要有发生不管有没有纳税调整都要填写
郭老师
2020 05/14 17:55
需要填写
不管有没有发生，需要不需要调，灯都要填写。
84784952
2020 05/14 17:57
好，谢谢
郭老师
2020 05/14 17:59
不用客气的，
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