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问题已解决
老师，我自己的账，应交税费的货方余额大于实际应交税费，怎么调。我增值税每次都交清了的，没有要交的税。
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你好，能查下明细账，找出原因吗？
2020 05/14 16:39
84784965 
2020 05/14 16:40
从19年2月份出现的问题。我查明细账的话主要查哪几个科目啊？
郭老师 
2020 05/14 16:42
进项和销项和你增值税申报表核对。
郭老师
2020 05/14 16:42
还有你的进项转出。
84784965
2020 05/14 16:42
好的，我来查下
郭老师
2020 05/14 16:45
好的，你查一下，看一下具体的什么原因？
84784965
2020 05/14 16:49
老师，如果我实在查不出原因，我能这样吗？
因为我现在是应交税费的贷方有余额。那我以后每个月就不计提，交增值税时就借：应交税费_增值税，贷：银行存款。这样慢慢的把这个做平。
郭老师
2020 05/14 16:51
你的银行存款就不一致了吧。
郭老师
2020 05/14 16:51
你之前做了应交税费贷银行存款，你看一下这个做的对吗？如果对的话，你统计交了多少税的时候统计就不对了。
84784965
2020 05/14 17:01
我的意思是，在实际工作中我该交的税都交了，不欠税务局的税。银行存款也是对的。但是我的电脑账显示应交税费有贷方余额。那我从5月起就不计提增值税了，到了次月直接交，分录就写：借：应交税费_应交增值税。贷银行存款。这样是不是就可以把应交税费的贷方余额慢慢冲减掉。
郭老师
2020 05/14 17:03
那如果你从帐上找你，当年交了多少税款，按照你这样写的话，是不是就不对了？
郭老师
2020 05/14 17:03
本来交了十，你账上做了12。
84784965
2020 05/14 17:09
我要查我当年交了多少税款。是不是还可以在增值税申报表的主表上面看出来
84784965
2020 05/14 17:10
是不是也可以自己做个Excel表记一下呢
郭老师
2020 05/14 17:12
是的
可以
你的银行存款能对吗
84784965
2020 05/14 17:13
老师，那你有没有一个这种步骤的具体分录。
1计提增值税。
2缴纳增值税。
3把增值税科目相互结转。不让那些明细有数字。不然数字越来越大。看着吓人
郭老师
2020 05/14 17:15
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
郭老师
2020 05/14 17:16
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项。
郭老师
2020 05/14 17:16
借应交税费应交增值税进项转出
贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
郭老师
2020 05/14 17:16
结转增值税，借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费，未交增值税。
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