00:10:00
问题已解决
为什么固定资产清理转入营业外支出的金额，要调增呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 你们报废的话正常报废 不需要调整的
2020 05/19 14:45
84784962 
2020 05/19 14:49
就是需要调增了，情况不正常
84784962
2020 05/19 14:50
19年该资产在处置之前计提的折旧需要纳税调增，填报A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表（原因：18年一次扣除了）。固定资产清理如为收益在收入明细表填报即可；如为损失，填报A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表。
84784962
2020 05/19 14:50
这是昨天老师的回复，我没及时追问
84784962
2020 05/19 14:51
就是有1笔固定资产18年4月份入账的，5月份计提折旧的，19年8月份做固定资产清理的，18年选择了固定资产一次性扣除，现在做19年汇算清缴
meizi老师 
2020 05/19 14:57
你好 不正常就调增处理的 ； 上面是我回复的吗
84784962
2020 05/19 14:59
好像不是，我记得了，我想为为啥是调增不是调减呢
meizi老师
2020 05/19 15:05
你好 是的我也记得我没回复你这个 。 你正常报废就可以税前扣除 。 不是正常报废 就属于税局未核准的资产损失是不允许税前扣除 。所以要调整的
阅读 2793
描述你的问题，直接向老师提问
511
意见反馈
