00:10:00
问题已解决
冲红去年的发票 要冲红几个月的 怎么做会计处理呢？ 当时做的是借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税金 -销项税 是可以全部金额红冲 还是需要每张做个红冲
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借银行存款负数，贷以前年度损益调整负数应交税费负数，借利润分配贷以前年度损益调整。
2020 05/20 14:51
84784990 
2020 05/20 14:55
我们是小企业会计制度 而且是这样的比如以前我们是开成1张发票5000 现在他想要4500 500 开成2张 所以收入和成本都是一样的 要发生的 只是发票需要重新开具
郭老师 
2020 05/20 14:57
你好，可以的。
84784990
2020 05/20 14:59
那我这样还需要做什么会计处理呢 也先红冲凭证 然后在做收入？
郭老师
2020 05/20 15:00
跨年的损益用以前年度损益调整科目来做。
84784990
2020 05/20 16:18
小企业不是只能在当期体现吗
郭老师
2020 05/20 16:20
小企业会计准则用利润分配代替。
84784990
2020 05/20 16:22
可以讲下具体的分录吗 ？我们如果去年做的是借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税金 -销项税 我先做这个红字 在在当期做是借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税金 -销项税 蓝字 不行吗？
郭老师
2020 05/20 16:25
你好，把主营业务收入改成以前年度损益调整来做就可以啊。
84784990
2020 05/20 16:34
小企业制度不能用以前年度损益
郭老师
2020 05/20 16:37
写错了，用利润分配代替啊，借银行存款负数贷利润分配负数应交税费负数，然后借银行存款贷利润分配应交税费。
84784990
2020 05/20 16:41
那这样就跟就体现跟当期的收入没有关系 那比如我要红冲几张发票 可以把金额累计起来 这么做分录吗
郭老师
2020 05/20 16:44
你好，可以这么做的。
阅读 858
描述你的问题，直接向老师提问
231
意见反馈
