00:10:00
问题已解决
老师，资产损失税前扣除及纳税调整明细表，应收账款的坏账损失，这么填写，资产计税基础可以写应收账款原值吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
应收账款发生实质性损失的允许税前扣除，如果你应收账款里没有实质发生损失的，那么应收账款的计税基础就是应收账款原值
2020 05/20 17:08
84784966 
2020 05/20 17:22
什么意思。如果5万应收损失，资产计税基础认5万吗
Cara老师 
2020 05/20 17:47
如果2019年实际发生坏账损失5万，会计上做账：
借：坏账准备 5
贷：应收账款5
不影响损益，但是实际这笔5万的损失允许税前扣除，所以你填报在105090的表里，二、应收及预付款项坏账损失 账载金额0，计税基础5万
阅读 1572
描述你的问题，直接向老师提问
820
意见反馈
