00:10:00
问题已解决
老师您好，工程竣工留5%的质保金，这个质保金要先开票结转成本，还是可以到质保期到期再开票结转对应的成本
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
一般是质保金要先开票结转成本
2020 05/22 14:52
84784990 
2020 05/22 15:22
老师，一季度亏损3万，二季度盈利150万可以弥补以前年度的亏损后按小微企业计提所得税，三季度利润超过小微这个所得税怎么做账
蒋飞老师 
2020 05/22 15:26
那就按25%税率计提所得税，就可以了
蒋飞老师
2020 05/22 15:27
如果全年盈利未超300万，可以享受小微企业优惠的
84784990
2020 05/22 15:35
老师，二季度符合小微就按报表算的所得税记提可以吧。三季度不符合小微了就按25%计提，把二季度已计提的所得税减去在三季度计提就可以了吧
蒋飞老师
2020 05/22 15:41
是的，你的理解很对
阅读 2271
描述你的问题，直接向老师提问
1257
意见反馈
