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老师年报职工薪酬那张表格，税收金额那列怎么填写啊
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你好 你说的是职工薪酬纳税调整表 你是填写什么栏次
2020 05/27 09:25
84785042 
2020 05/27 09:27
第一栏工资薪金支出第五列税收金额那列
meizi老师 
2020 05/27 09:29
你好 这个是按你汇算之前发放的工资金额来写的
84785042
2020 05/27 09:34
是把个税申报上面1至12月份的申报的工资金额加总吗
meizi老师
2020 05/27 09:38
你好 你不是报工资薪金吗 填写你计提的金额到账载金额去 税收金额是按汇算之前你实际发放金额
84785042
2020 05/27 09:40
那就是没有没法放的工资，第五列是等于第二列的对吗
meizi老师
2020 05/27 09:46
你好 是的 那样的话 金额就一样的 。 后面 会调增的 如果还没发放的金额
84785042
2020 05/27 09:48
那第六列纳税调整金额为第一列减第五列，这个金额是负数的话有可能吗
meizi老师
2020 05/27 09:50
你好 要看你们实际情况来写的。 你们实际发放大于了账载了。 是之前去年有调整的金额
84785042
2020 05/27 09:59
老师，我借：主营业务成本-工资 贷：应付职工薪酬-工资；发放时借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款等；这个分录对吗，我这个账载金额不太对啊
meizi老师
2020 05/27 10:05
你好 你们比如是服务业的话 这个工资就是成本分录是对的 你怎么不对 。看你明细科目工资计提的金额写
84785042
2020 05/27 10:07
账载金额是根据计入成本和费用的科目填列对吧，那我就是根据主营业务成本-工资，和管理费用这两个科目填写吧，这块是不考虑应付职工薪酬这个科目的对吧，
84785042
2020 05/27 10:08
我打开主营业务成本，里面的明细，没有我按刚才分录作出的那些成本啊
meizi老师
2020 05/27 10:14
你好 1. 是的 按照你明细科目工资来写的 看你贷方计提的 2；是的 那你明细没做的话 你就要去查账来写
84785042
2020 05/27 10:15
老师，那后面那个纳税调整金额是正数是什么意思呢，这个有什么影响吗
meizi老师
2020 05/27 10:18
你好 意思就是你们要调整缴纳 。 你账载金额大于了税收金额 产生了调增金额 有利润缴纳IQ业所得税的
84785042
2020 05/27 10:22
那我这个之前的劳务费没有过应付职工薪酬这个科目，直接计入主营业务成本了，所以这块金额会很大，但也是已经交过税的啊
meizi老师
2020 05/27 10:29
你好 劳务费说明不是你们员工 就不需要走这个应付职工薪酬科目的去的
84785042
2020 05/27 10:44
那我这个账载金额和实际发生额的余额纳税调整金额好大的数据呢
meizi老师
2020 05/27 10:52
你好 那你要去看你金额是不是写错了 正常是你实际汇算之前发放的工资都可税前扣除的。 不需要调整嘚 劳务费公司以外的人员不是工资薪金里面写哦
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