货到票未到，比如1月收到送货单暂估10万，借，原料10万，贷：应付帐款（暂估）。。。但1月按25前断帐对帐金额为9万，2月份收到发票，1万为1月25后产生，对帐到2月对帐单、3月才能收到发票。我2月要这样做，借：原料 10万（红字），贷：应付帐款。借：原料9万进项税1.53万，贷：应付帐款10.53万，是这样吗？这是一种，二种：2月到票时，借：原料 9万（红字），贷：应付帐款（红字），借：原料 9万进项税1.53，贷：应付帐款10.53，。。。。昨天老师回答是按第一种冲，也就是按整月冲，但这里又出_实务

问题已解决

货到票未到，比如1月收到送货单暂估10万，借，原料10万，贷：应付帐款（暂估）。。。但1月按25前断帐对帐金额为9万，2月份收到发票，1万为1月25后产生，对帐到2月对帐单、3月才能收到发票。我2月要这样做，借：原料 10万（红字），贷：应付帐款。借：原料9万进项税1.53万，贷：应付帐款10.53万，是这样吗？这是一种，二种：2月到票时，借：原料 9万（红字），贷：应付帐款（红字），借：原料 9万进项税1.53，贷：应付帐款10.53，。。。。昨天老师回答是按第一种冲，也就是按整月冲，但这里又出

84785031| 提问时间：2016 06/04 18:15

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不好意思，不知道限字还是什么，后面的问题不显示出来。现在的问题是发票是根据对帐金额来开，对帐又帐期，25号后的又断到下月去，所以1月的暂估，2月收发票9万，3月收1万。如果2月冲红10万，只收9万，那是否在2月又暂估1万，但这1万实际产生月份又是1月，只是断帐到2月，导致发票3月才收到。如果在2月冲红10万，不再暂估，3月收到1万又如何做。成本的话应该是规到1月才对吧。麻烦详答。谢谢！

2016 06/04 18:40