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问题已解决
就是有个问题,我需要咨询下,就是去年挂了一笔预估,现在到汇算清缴了,这笔预估还没冲完,现在我就是找多人代开了发票,写了三份合同,但是代开的费用不能支付给代开发票的人,同时这三笔代开的发票也暂时支付不了,请问怎么处理?
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您好，汇算清缴预提的费用，需要在531前取得发票，并且完成付款才可以抵扣
您这种情况，建议给公司领导提议借款或者股东投入方式支付，先保证汇算清缴可以抵扣，等6月有资金了再安排还款
2020 05/27 14:59
84784974 
2020 05/27 15:13
您好，可以先挂着应付账款吗？等有钱了在支付
博言老师 
2020 05/27 15:15
不可以，挂应付账款，无法再所得税汇算清缴时做税前抵扣，需要纳税调增
84784974
2020 05/27 15:20
请问怎么纳税调增，再哪个科目调增加。2019年的汇算清缴我是根据2019年的账和财务报表实际申报的
博言老师
2020 05/27 15:40
需要在纳税调整明细表中调整A105000
比如预提了100万费用，实际支付50万，有50万没有支付
那账载金额100万，税收金额50万，纳税调增50万
博言老师
2020 05/27 20:12
您好，如果您的问题已解决，烦请关闭问题，提交评价哦：）
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