00:10:00
问题已解决
企业所得税清算时，当月已经清理的固定资产原值怎么要减去吗？如果减去的话，本年折旧对不上
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，同学。你是哪个月清理的固定资产
2020 05/28 17:36
84785009 
2020 05/28 17:40
8月份卖出的自购房产
税务师王老师 
2020 05/28 17:44
那要减去呀。减去的话，也不影响折旧呀。折旧也冲掉了
84785009
2020 05/28 17:53
冲掉的是累计折旧，已计提的折旧已计入当前损益了，
折旧明细表的本期折旧必须等于期间费用那张表的折旧费用
税务师王老师
2020 05/28 17:57
那你可以不考虑本年处置的固定资产或折旧
84785009
2020 05/28 18:00
不考虑，折旧明细表的本期折旧不等于期间费用那张表的折旧费用，期间费用少了，税前扣除的费用少了
税务师王老师
2020 05/29 08:59
你好，同学。折旧明细表里面的本期折旧填写的是累计折旧的本期贷方发生额。所以是等于期间费用那张表的折旧费用的。
阅读 1209
描述你的问题，直接向老师提问
147
意见反馈
