00:10:00
问题已解决
老师，您好，假如我公司2019年计提绩效10万，次年2月的时候发放了4万，5月的时候发放了5万，2月份做过一次分录，后面一次发放的时候，应发数是9万，已发数4万，还有实发数5万，分录怎么做，最后一次还有一个基本补助1万，可以列支成本吗，分录怎么做？多计提的部分怎么做冲回分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，二月份的时候借应付职工薪酬贷银行存款
五月份的时候借应付职工薪酬贷银行存款应交税费。
你现在应付职工薪酬贷方1万以后还需要发吗？如果不发的时候需要红冲。
2020 06/01 11:56
84784972 
2020 06/01 11:59
不需要发了，但是5月份发放的时候还有个补助的金额，可以列支成本吗
郭老师 
2020 06/01 12:01
补助金额可以列支成本。
这个你可以做之前的一万发放
郭老师
2020 06/01 12:01
去年多计提的，也不用红冲了。
84784972
2020 06/01 12:03
如果列支成本的话，分录是怎么做呢
郭老师
2020 06/01 12:03
借主营业务成本贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款。
84784972
2020 06/01 12:06
还有就是我五月份发放的，做的工资表是应发数9万，已发数4万，实发数4万，分录里面要体现已发放的4万元，要怎么做呢，麻烦老师了
郭老师
2020 06/01 12:09
你好不需要在分录里面体现我写的第一个分录4万，第二个分录是5万，看应付职工薪酬余额就可以。
84784972
2020 06/01 12:14
好的，谢谢老师，那我红冲多计提的工资分录和摘要怎么写呢
郭老师
2020 06/01 12:32
红冲多计提的工资
你这个跨年了汇算清缴怎么做的
阅读 427
描述你的问题，直接向老师提问
439
意见反馈
