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问题已解决
老师，我们公司先把蟹卡卖给经销商，款项已收到，后期从经销商处买卡的客户凭卡从我们公司提货，我们这个账务怎么处理
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你好，你单位卖给经销商确认收入
客户从你那里提货你自己记录就可以的
这部分不做
2020 06/02 15:41
84785045 
2020 06/02 15:45
收入和成本是配比的，一个是我商品并没有卖出去 二是我库存并不能转出 三是我现在收到的钱是蟹卡的钱
郭老师 
2020 06/02 15:47
把蟹卡卖给经销商，收到了款借银行存款贷预收账款，经销商客户来提货的时候，借预收账款贷主营业务收入应交税费，然后结转成本，借主营业务成本贷库存商品。
84785045
2020 06/02 15:49
我预收账款科目下面挂什么，客商还是什么名目
郭老师
2020 06/02 15:52
你好，你的经销商。
你和他签合同
84785045
2020 06/02 15:57
因为有好多经销商，挂经销商，客户提货时，也不知道哪个经销商卖的，提货时确认收入，冲销预收款，到时冲哪个
郭老师
2020 06/02 15:58
所以你们自己做一个excel的表格
你挂客户不合理了
银行回单a你写了b
84785045
2020 06/02 16:17
我们把卡卖出去，在客户没提货之前，要发票怎么开
郭老师
2020 06/02 16:21
你可以不开发票，你开了发票不就在确认收入啦，他来提货的时候你再开
84785045
2020 06/02 16:24
比方说，一个单位采购了一批卡发给员工，单位拿到卡就要取得发票做账，他们要票的话怎么开具（员工拿到卡，提货时间也不能统一）
郭老师
2020 06/02 16:33
你们有预付卡的销售范围吗？
84785045
2020 06/02 16:35
那个需要资质的吧，是没有的
郭老师
2020 06/02 16:43
有经营范围就可以，那你只能给他开产品的发票。
84785045
2020 06/02 16:45
开产品发票，成本这块有没有好的办法
郭老师
2020 06/02 16:50
暂估一个的
你的成本当年发票都能到吗
84785045
2020 06/02 16:52
成本发票当年都能到，如果暂估，也是存货出去了
郭老师
2020 06/02 16:55
不是，你开了发票确认了收入，如果购入的当时没有发票，你可以暂估入库。
84785045
2020 06/02 16:59
嗯嗯，我知道可以暂估入库，但是我现在产生了收入，这边就要对应的做成本，不然会不配比，另一方面也会多交税，现在是货物没出去，怎么做成本，暂估入库之后怎么做
郭老师
2020 06/02 17:01
你们都是按数量的吧。
你开了10个
结转10个的
84785045
2020 06/02 17:04
那库存也得跟着转掉，那就是跟正常结转一样，跟暂估也没关系了，开多少收入，转多少库存的成本，这样就是账面配比了，库存系统就乱了
郭老师
2020 06/02 17:13
是的
账实不相符了
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