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问题已解决
老师，去年三月份取得专票认证了在报税的时候抵扣了，但是做账未记入进项税，全额做的管理费用，5月份的时候发现了进项税有问题，但是当时的那个税额差额就做到了盘盈收益，现在发现了，也跨年了，该怎么办啊？还需要调整么？
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借进项税额 贷年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未分配利润
2020 06/03 10:57
84784950 
2020 06/03 10:58
现在以前年度损益都没有这个科目了啊
maize老师 
2020 06/03 11:06
有，你账上没有就做借进项税额 贷利润分配未分配利润
84784950
2020 06/03 11:13
没有了，老师，小企业会计准则现在没有了
84784950
2020 06/03 11:14
那我当时走的那个盘盈收益呢？
maize老师
2020 06/03 11:22
借进项税额 贷利润分配未分配利润
maize老师
2020 06/03 11:22
你之前盘盈收益 做啥这个，你这个冲掉，
84784950
2020 06/03 11:24
也是贷利润分配 未分配利润呗？
maize老师
2020 06/03 11:34
是的，也是冲掉你之前做 你要是做营业外收入，那这个也是借利润分配 未分配利润 做分录的时候摘要写清楚，那这个是抵减了，最后
maize老师
2020 06/03 11:35
借进项税额 贷年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未分配利润 这个摘要写之前做费用进项税额认证
maize老师
2020 06/03 11:35
借利润分配 未分配利润 摘要写进项税额做盘盈冲掉，
84784950
2020 06/03 11:39
老师 你说我要是不调整有没有啥影响 56.6块钱
maize老师
2020 06/03 11:49
是的额，你不做也不影响这个，你之前那个做收益，之前做费用抵减了，利润 不变
84784950
2020 06/03 12:00
就是我要是不调整可不可以呢？就当没发现这个事，
maize老师
2020 06/03 12:19
可以，不过这个表示下做下比较好，
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