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问题已解决
老师，您好！我想问一下：前期已支付过的年租金本月开始想按月分摊，该怎么做账？
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你好 前期是好久的 2020年的吗 之前分录找你们做的 按年支付的吗
2020 06/04 10:18
84785045 
2020 06/04 10:22
是2019年做的已支付的年租金，当时做的分录：借：管理费用－租金 贷：现金
meizi老师 
2020 06/04 10:27
你好 这样的话 你都要走以前年度损益调整来做的。 你们租期是多久到多久的
84785045
2020 06/04 10:28
5月中旬到5月中旬，另我这只是给老师看的，也需要用这么特殊的科目来调吗？
meizi老师
2020 06/04 10:33
你好 嗯是的 你19年全部计入了管理费用 就要调整的话 就要做以前年度损益调整来做的
84785045
2020 06/04 10:34
老师，我只想调一下这个本该本月承担的租金在前期已做的科目里调回来，前期账：借：管理费用－租金 贷：现金应该调为怎样的？
84785045
2020 06/04 10:39
正确的科目应是两笔：①先调整红冲 借：以前年度损益调整 贷：管理费用－租金 ②做正确的分录 借：管理费用－租金 贷：？
meizi老师
2020 06/04 10:43
你好 那你做 借管理费用-租赁费 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷未分配利润 。 意思就是冲去年管理费用 到2020年来做租赁费
84785045
2020 06/04 10:48
感觉您说的倒了吧？应该先冲利润，再重新做分录的吧？
meizi老师
2020 06/04 10:49
你好 我是直接冲你的以前年度损益调整 去冲的 是年初的未分配利润
84785045
2020 06/04 10:53
没有明白您说的意思，我觉得应该是这样做的 借：以前年度损益调整 贷：未分配利润 借：管理费用－租金 贷：以前年度损益调整
meizi老师
2020 06/04 10:56
你好 分录是一样的。 你跟我上面做的是一样的 。 你冲的时候是一起做这两个凭证的。 你的意思是要先冲年初利润 在做 。 都是一样的。 不影响
84785045
2020 06/04 10:58
好的，谢谢老师
meizi老师
2020 06/04 11:01
没事的 希望能帮到你
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