免费问答

那具体是怎么做分录

上面的分录可以的 利润分配借方负数不需要做分录 报表会归集起来的，如果报表没有自动归集 那就 借：利润分配-未分配利润 正数 贷：利润分配-未分配利润 正数

我的科目汇总表利润分配是在借方，期末余额是负数，我是问怎么把科目汇总表的利润分配的期末余额负数结平，然后我的资产负债表哪里这个数我是归纳于哪个科目

做一笔分录 借：利润分配-未分配利润 正数 贷：利润分配-未分配利润 正数 这样你的科目余额表利润分配-未分配利润为贷方正数 归集在资产负债表中的未分配利润

错了老师

股东分红，我分录是，借利润分配(未分配利润)，贷:其他应付款，然后借:其他应付款，贷现金，这个分录对吗？如果是对的，到科目汇总表的时候，我的利润分配是在借方，余额也是负数，怎么结平

因为我之前已经借利润分配(未分配利润)贷其他应付帐款，如果你现在又做一笔借利润分配(未分配利润)正数，贷利润分配(未分配利润)正数

也是负数来了

股东分红分录 借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利 借：应付股利 贷：银行存款 应交税费-个人所得税（如有） 你凭证的思路是没有问题的，你现在利润分配借方余额负数是不是相当于贷方余额负数，你现在做一笔借利润分配(未分配利润)正数，贷利润分配(未分配利润)正数 是不是变成贷方利润分配(未分配利润)正数 除非你分红金额比你未分配利润要多

你既然说我的分录没错，无言之中，哪个利润分配就处于借方，我借方的是80万，贷方为0，期末余额就 是-80万了，我按照你的意再做一笔借利润分配80万，贷利润分配80万，最终的余额还是没变-80万呀，我试过了，因为本身的期末余额是负80万

你分配之前未分配利润余额是多少 不会没有利润的情况在分红吧！

是呀，我才刚刚接

没有利润分什么红啊 如果未分配利润本来就小于80万 分80万出去 不负数才怪呢

所以就是罗

我还在考虑是不是财务系统公司设置的问题呢 这种情况下是不允许分红的

但事实已分了

那就退回来 账面再冲平 如果无法退回 那账面上就这样挂着好了 报表能平就行