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预缴的增值税，但是不能抵扣，是需要退回的，如何做？
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你好，收到的时候冲预缴的分录就行了
2020 06/05 10:39
84784960 
2020 06/05 10:40
但是我现在做的是预缴增值税，账面上就是带到抵扣里减了的
朴老师 
2020 06/05 10:47
没事，你冲出来就可以了
84784960
2020 06/05 10:48
账面跟需要缴纳的税不一样也可以？
朴老师
2020 06/05 10:59
你用其他的进项补上就可以了
84784960
2020 06/05 13:15
怎么会用其他进项补上啊？我预缴的增值税是要退税的！不能抵扣，但是账面上已经带到抵扣里了！国税系统不能抵扣，我肯定要做了一样啊！
朴老师
2020 06/05 13:36
你预缴了之后抵减了没有
朴老师
2020 06/05 13:37
你把账面了抵减的分录红冲了，然后预缴的增值税就还是有这个余额
朴老师
2020 06/05 13:38
然后你可以申请退税，做分录
借银行贷应交税费应交增值税-预缴增值税
朴老师
2020 06/05 13:38
这样说可以明白吗
84784960
2020 06/05 13:41
我现在做的分录是借增值税预缴，贷银行存款，我意思是我账面上已经是抵减了！
84784960
2020 06/05 13:42
但是国税系统是不能抵减，已经申请退税了，还没到账！但是账面上是带到抵扣里的！是我表达不清楚吗？
朴老师
2020 06/05 13:46
不好意思，真的不是很清楚，现在清楚了，这个直接把你账上抵扣的分录红冲了就可以的
朴老师
2020 06/05 13:48
借应交增值税未缴负数
贷应交增值税-预缴负数
然后收到预缴退税的时候再做借银行贷预缴
84784960
2020 06/05 13:51
我做三笔分录？1、借增值税预缴贷银行存款2、借应收款贷增值税退税收到退款的时候3，借增值税退税贷应收款？这样可不可以？
朴老师
2020 06/05 13:55
不用挂应收的，直接两笔就可以，预缴的和收到退回的
84784960
2020 06/05 13:59
但是我现在做了预缴的了！会带到抵扣里！税局申报是不带到抵扣里的！就导致申报的和账面的不一致
朴老师
2020 06/05 14:06
所以上面给你的分录是借应交增值税未缴负数
贷应交增值税-预缴负数
然后收到预缴退税的时候再做借银行贷预缴
加上你预缴的分录一共是三个分录
84784960
2020 06/05 14:07
我先做退回的增值税可不可以，反正都是要退的
84784960
2020 06/05 14:08
要不然账面上不对啊
84784960
2020 06/05 14:11
你的意思是这样？
朴老师
2020 06/05 14:23
对，这样你的预缴增值税就回来了，有余额了，然后收到预缴增值税的时候再做收到的分录
84784960
2020 06/05 14:54
我的账面还是减了这个金额的！不影响吗？
朴老师
2020 06/05 15:05
你这样就冲回来了，不影响
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