免费问答

老师我们是一家劳务公司，办理结算时，需要开发票，甲方之前有打过一部分钱，分录是不是 借：应收账款100 借：预收账款100 贷：工程结算182 贷：应交税费-应交增值税18 同时把开具的发票附在后面 等到甲方把结算款打了之后就做 借：银行存款 贷：应收账款100 确认成本时 借：工程施工-合同成本-人工成本 贷：应付职工薪酬 确认收入时 借：工程施工-合同成本-人工成本-xx工程 借：工程施工-合同成本-合同毛利-xx工程 贷：主营业务收入