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问题已解决
年前暂估成本并结转了，当时的分录是这样子。请教现在到票了的具体调整分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 原来分录如下: 金额都是170万，原来是暂估原材料现在到票发现是劳务发票
借 原材料
贷 应付账款–暂估
借 主营业务成本
贷 原材料
借 本年利润
贷 主营业务成本
那么现在我这样做是否正确:
1先红冲 借 应付账款–暂估
贷 原材料
借 以前年度损益调整
贷 原材料
2 借 主营业务成本
贷应付账款–**
借 未分配利润
贷 以前年度损益调整
2020 06/08 16:28
84784986 
2020 06/08 17:47
前面的分录明白了。最后一笔分录不是太明白
84784986
2020 06/08 18:16
哦，明白了，谢谢！这次结转损益了，后面不再影响其他业务的正常处理。
UU老师 
2020 06/08 16:20
您好，到票后具体金额是多少，调整应付账款和以前年度损益调整
UU老师
2020 06/08 17:04
您好，原来暂估时没有收到原材料吗，直接暂估的？
现在这样做的分录，第一个红冲是不正确的，贷了两个原材料，原材料科目不平了，直接借：应付账款-暂估，贷：以前年度损益调整。借：以前年度损益调整，贷：利润分配-未分配利润。现在发票再重新入的分录如下：借：主营业务成本，贷：应付账款。借：利润分配-未分配利润，贷：主营业务成本
UU老师
2020 06/08 17:50
您好，计入了主营业务成本，月末需要接转到利润中
UU老师
2020 06/08 18:38
是的，其他业务正常处理就行
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