00:10:00
问题已解决
老师您好！请问房地产企业老项目预收业主房款时开增值税普票未征税（按3%预交的），当时申报《增值税预交税款表》，现在给业主开增值税普票5%，那申报表附表四怎么填写？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，同学。
你的意思是可扣除相关的原成本 ，附表四，不动产里面填写你之前原值扣除金额。
然后附表填写后再看主表
2020 06/09 09:18
84784954 
2020 06/09 09:42
附表一，预交的3%填在12行第3列还是第5列
84784954
2020 06/09 09:43
报表这样填对吗？
陈诗晗老师 
2020 06/09 09:44
你开了发票没有，如果开了就是按3列填写，没有开就是5列填写的。
为什么是负数？
84784954
2020 06/09 09:45
是不是应该填在未开具发票这一列？这样的话就得去大厅申报
陈诗晗老师
2020 06/09 09:45
你如果没开就是在5，未开票处理，如果开了就是在3这里填写的
84784954
2020 06/09 09:48
3%是预交是开的，上个月没开
陈诗晗老师
2020 06/09 09:51
你 现在是申报什么，你现在不是申报预交，是正常确认收入的申报了？
84784954
2020 06/09 09:53
是正常确认收入申报
陈诗晗老师
2020 06/09 10:00
首先，你是在附表四填写扣除项。
然后你是在附表三填写之前预交的。
然后再按你正常申报的金额在你这5%不动产填写。
84784954
2020 06/09 11:47
老师我在表4本期发生额填写抵减税额，表3本期发生额填写预交销售额，表1填写5%销售额，可是主表还是没有扣减
陈诗晗老师
2020 06/09 11:49
你看你主表，有一个已交或预交，直接是在下面抵减你当期要交的增值税的，你看一下呢
84784954
2020 06/09 11:53
主表分次预交税额带不出数额，手动填写保存后再打开还是没扣减
84784954
2020 06/09 11:54
我先申报去大厅修改吗？
陈诗晗老师
2020 06/09 12:11
那如果填写了带不出，大厅处理，带上公章去。
84784954
2020 06/09 12:14
谢谢老师！
陈诗晗老师
2020 06/09 12:16
不客气，祝你工作愉快。
阅读 433
描述你的问题，直接向老师提问
54
意见反馈
