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问题已解决
4月份支付一笔租金，没有收到发票，预付半年的租金，当时分录：借预付账款 贷：银行存款 ，5月份收到半年租金增值税专票，请问分录怎么做？
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您好
借：管理费用-租金 按月摊销
借：应交税费-应交增值税-进项税额 发票税额
贷：预付账款
后面月份按月写分录 一共摊销6个月
借：管理费用
贷：预付账款
2020 06/10 13:18
84784998 
2020 06/10 13:19
进项在第一次摊销中全部做了是吗
bamboo老师 
2020 06/10 13:20
进项在第一次摊销中全部做 是的
84784998
2020 06/10 13:21
刚刚有个老师是回答：借：其他应付款-房东 应交税费-进项 贷：预付账款，摊销是：借：管理费用 贷：其他应付款--房东
bamboo老师
2020 06/10 13:22
是把预付账款转换到其他应付款了 这个没必要吧
84784998
2020 06/10 13:22
用的着其他应付款--房租在做一个吗
bamboo老师
2020 06/10 13:23
我自己不会这样拐弯的 直接我上面那样写分录就好了
84784998
2020 06/10 13:23
那就直接管理费用，每月摊销
84784998
2020 06/10 13:23
好的，谢谢老师
84784998
2020 06/10 13:35
老师，那如果当月缴纳的物业费当月收到了发票进项，分录应该怎么做？
bamboo老师
2020 06/10 13:39
请问是缴纳的一个月的么？
那就这样这样写分录 回单跟发票一起做附件
借：管理费用-物业费
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：银行存款
84784998
2020 06/10 13:40
老师，是不是借：管理费用--当月摊销数
应交税费--进项
其他应收款-房东
贷：银行存款
bamboo老师
2020 06/10 13:40
您物业费不是一个月的？
84784998
2020 06/10 13:40
不是一个月。6个月一起的
84784998
2020 06/10 13:43
老师，收到回复下
84784998
2020 06/10 13:47
老师，等着回复呢
bamboo老师
2020 06/10 14:09
六个月的就是您上面那样写分录就好了
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