某公司2018年计算的当年应交所得税为100 万元，递延所得税负债年初数为30万元、年末数为35万元，递延所得税资产年初数为20万元、年末数为18万元。不考虑其他因素，该公司2018年应确认的所得税费用为( ) 万元_实务

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某公司2018年计算的当年应交所得税为100 万元，递延所得税负债年初数为30万元、年末数为35万元，递延所得税资产年初数为20万元、年末数为18万元。不考虑其他因素，该公司2018年应确认的所得税费用为( ) 万元

84784958| 提问时间：2020 06/11 13:40

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许老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师

当年递延所得税负债增加 =35-30=5万元当年递延所得税资产增加=18-20=-2万元这样的话递延所得税负债在贷方递延所得税资产也在贷方所得税费用=100+5+2=107万元

2020 06/11 13:47

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