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问题已解决
我们是建筑行业，我们收的**方的管理费用应该怎么做分录。甲方跟我们打了一笔款21万，我们现在要跟**方打206400，还有3600元钱应该记入哪个科目，怎么做分录
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这个的话 名义上 这个业务 是你们公司的
所以 收到甲方的钱 记入主营业务收入
汇给**方的钱 记入主营业务成本的
2020 06/12 15:42
84785014 
2020 06/12 15:45
以前的会计是做的其他业务收入，可以吗
许老师 
2020 06/12 15:47
这个的话 也可以 影响不大的
填报表的时候 主营业务收入和其他业务收入 都是在营业收入中填列哈
84785014
2020 06/12 15:54
开始开票是借应收账款，贷主营业务收入，现在收到钱了，我是不是就借银行存款，贷应收账款。汇出钱就是借主营业务成本，贷其他业务收入，贷银行存款，是这样做吗
许老师
2020 06/12 15:58
是这样的哦
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费
借：银行存款 贷：应收账款
借：主营业务成本 贷：银行存款
或者 把分录中的主营业务收入/主营业务成本 用 其他业务收入/其他业务成本 代替 也是可以的哦
84785014
2020 06/12 16:02
收的资料费用3600还是体现不出来啊
许老师
2020 06/12 16:04
这个不用单独体现呀
收入是21万元 主营业务成本是20多万元
这样的话 结转本年利润 本年利润最后增加3600元呀
84785014
2020 06/12 16:07
我明白了，谢谢老师耐心回答，还有就是每次找**方收的税费应该怎么做分录。有时候是直接打给老板的。
许老师
2020 06/12 16:10
这些的话 如果老板以后 把这钱还给公司 借：其他应收款 贷：主营业务成本 （冲减成本哈）
如果不还的话 外账上面 就不用记入了哈
不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢
84785014
2020 06/12 16:13
如果是打给公司是借银行存款，贷什么啦
许老师
2020 06/12 16:16
你说的打给公司 是**方直接打给公司哈
这样的话 借：银行存款 贷：主营业务成本（冲减成本的）
84785014
2020 06/12 16:19
贷主营业务成本是负数吗
许老师
2020 06/12 16:20
嗯嗯嗯 是这样的哦
84785014
2020 06/12 16:22
好的，谢谢老师
许老师
2020 06/12 16:26
不客气。如果对回答满意，请五星好评
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