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2018年企业所得税申报错误，怎么更正？ 所得税额，填成了销售收入➕ 税额了。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 税务局让更正18年汇算清缴，怎么更正？
2020 06/13 23:49
84785010 
2020 06/13 23:49
可以直接填销售收入总额吗？
84785010
2020 06/13 23:57
只是让更正，在更正的过程中才发现每次申报企业所得税的时候，把所得税额填成了销售收入和应纳税额的总和了。这个我对我更正汇算清缴有影响嘛？
84785010
2020 06/14 00:01
这个就是这个，你看下
84785010
2020 06/14 00:02
所得税中的应纳所得额，等于增值税中的销售收入➕ 应纳税额了
84785010
2020 06/14 00:09
这样下来，我的企业所得税收入大于销售收入，但是我们公司只有销售收入这唯一的业务，我在填写汇算清缴的时候就按照已经申报的企业所得税总额申报。还是需要更正？
84785010
2020 06/14 00:12
这样我需要更正18年的企业所得税？会有滞纳金产生？
84785010
2020 06/14 00:19
是主营业务收入的。那么第四季度是需要更正？
84785010
2020 06/14 00:25
如果我不更正直接按照已经申报的所得税总额，填入汇算清缴中，会有什么影响？
84785010
2020 06/14 07:55
现在要去税务局更改是不？需要带什么资料？
84785010
2020 06/14 07:59
若不更正，就按照现在多缴纳的所得税申报汇算清缴，会对企业有什么影响？
84785010
2020 06/14 08:07
嗯嗯，好的
84785010
2020 06/14 08:08
现在就算更正了以后，会把多缴纳的所得税退回来吗？
小林老师 
2020 06/13 23:48
您好，更正汇算清缴只能做专项申报。
小林老师
2020 06/13 23:52
您好，您既然跟税务机关沟通了，那您按对方要求办理即可。至少提供相关文字说明，哪里需要更正，以及证明需要更正的证据等。
小林老师
2020 06/13 23:59
您好，不好意思我没理解，把所得税额填成了销售收入和应纳税额的总和了是什么意思。您的哪张表单哪个数据填写的不准确？
小林老师
2020 06/14 00:08
您好，非常感谢您的回复和信任。根据个人理解18年1至9月您的增值税是免税，所以看您免税增值税的处理是否反应在利润表的非主营业务收入里（根据账务处理），四季度是超过免税标准，申报企业所得税是多报了。
小林老师
2020 06/14 00:17
您好，您是企业所得税多纳税了（增值税计入收入），不会产生滞纳金。但是，您看下您前三季度关于免征增值税的账务处理（计入主营业务收入还是其他科目），若计入主营业务收入，则前三季度企业所得税申报的是准确的。
小林老师
2020 06/14 07:54
您好，因为前三季度增值税免税，所以计入利润总额。第四季度增值税不免，所以增值税部分不用缴纳企业所得税。
小林老师
2020 06/14 07:54
您好，若不更正，您的多缴纳企业所得税了。
小林老师
2020 06/14 07:57
您好，您先跟税务机关沟通，按照对方的要求准备资料。
小林老师
2020 06/14 08:07
您好，只是多缴纳了企业所得税，其他没有影响。
小林老师
2020 06/14 08:09
您好，您更正了可能不会退税，但可以抵减您以后缴纳的企业所得税。
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