00:10:00
问题已解决
上月结转了未交增值税，这个月已经缴纳，该如何做？是不是如下图这样做了？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，5月份做的凭证不对，第一行和第四行不需要做
缴税时
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
2020 06/14 11:56
84785016 
2020 06/14 11:59
但是这样科目转出未交增值税就有余额呀
路老师 
2020 06/14 12:10
这个和销项税额，进项税额一样，等年底统一转平就好
84785016
2020 06/14 12:18
那年底怎么转平？？？
路老师
2020 06/14 14:30
您好，年底把应交税费-应交增值税下面的三级科目，有余额的相互转平就好。
借：应交税费-应交增值税-销项税额
应交税费-应交增值税-进项税额转出
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
应交税费-应交增值税-转出未交增值税
阅读 903
描述你的问题，直接向老师提问
743
意见反馈
