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问题已解决
老师：请问我公司在批发商那购进玉米，开给我们的发票上是无税率，然后又卖给农民，未开票，我购进的分录，和卖出的分录怎么做呢？
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你好，这个批发商是自产自销的吗？
2020 06/15 11:24
84784986 
2020 06/15 11:27
不知道，我们是小规模
郭老师 
2020 06/15 11:30
购入借库存商品贷银行存款
销售出去借银行存款贷主营业务收入应交税费，
借主营业务成本贷库存商品。
84784986
2020 06/15 11:33
我是小规模，购进我全做成成本是吗？
84784986
2020 06/15 11:35
玉米应交税费我是做1%还是9%呢？
郭老师
2020 06/15 11:41
你好是的，你不能抵扣增值税，价税合计做账就可以，你的销售税率是1%。
84784986
2020 06/15 13:04
老师：再请教您一个问题，上个月我公司开出发票，未收到款，也没收到成本发票，做了暂估，现在我们收到收入了，还没有收到成本发票，这个月我该如何入账
郭老师
2020 06/15 13:10
借银存贷应收账款
暂估的结转成本不用动
发票到了再调整
84784986
2020 06/15 13:21
下个月发票到了，我又该如何做分录呢？
郭老师
2020 06/15 13:23
借应付账款贷库存商品，
借主营业务成本负数，贷库存商品负数。
然后借库存商品贷应付账款，
借主营业务成本贷库存商品。
84784986
2020 06/15 14:16
老师：请教一下，打印店收到零星的打印费，如何入账呢？还有一部分是挂账，对方未付钱，我们未开票，又如何入账呢？
郭老师
2020 06/15 14:18
这个是用来干什么的？
84784986
2020 06/15 14:22
意思是我们经营范围有打印广告制作这块，我们公司就开的有一件图文打印店，平时也零星的收入，也有单位挂账，我该怎么入账
郭老师
2020 06/15 14:26
借应收账款，现金贷其他业务收入应交税费。
84784986
2020 06/15 14:31
老师：我们公司四月发了3月和4月两次工资，五月的工资要六月才发，那现在我五月申报个税，怎么申报？
郭老师
2020 06/15 14:36
工资收入填写零就可以的。
84784986
2020 06/15 14:42
那我这个月还是要计提五月的工资，六月发放涩？
郭老师
2020 06/15 14:43
五月份计提的，六月份发放，七月份申报个税。
84784986
2020 06/15 14:50
种植的种子买了保险，但是全部死了，保险公司进行了赔偿，这个赔偿款怎么做分录呢？
郭老师
2020 06/15 14:52
你好，之前种子做了什么分录？
郭老师
2020 06/15 14:52
消耗性生物资产的吗？
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