老师这道题完全不会，能不能帮忙做一下，谢谢_CPA_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)

问题已解决

老师这道题完全不会，能不能帮忙做一下，谢谢

84785026| 提问时间：2020 06/17 09:01

使用APP提问，老师回复第一时间提醒，下载APP>

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

速问速答

刘之寒老师

金牌答疑老师

职称：税务师

免费直播

1、见以下图片。 2、应纳税所得额=8060+16.8-9.8+66+140+33-12-51.6824*6%+540-380=8450.8991，应交企业所得税=8450.8991*25%=2112.7248。 3、递延所得税资产=40*25%=10，递延所得税负债=12*25%=3，所得税费用=2112.7248+3-10=2105.7248。 4、借：所得税费用 2105.7248 借：递延所得税资产 10 贷：应交税费-应交企业所得税 2112.7248 贷：递延所得税负债 3

2020 06/17 15:03