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问题已解决
（内账）已经确认了收入，但是没有给人家开票就没有计提税费，现在要给人家开票，应该怎么写分录，之前收到的款已经做了收入 借：银行存款 贷：主营业务收入 我现在应该怎么更改？
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您好，是内账吗，先冲之前确认的收入，再确认现在的开票收入，
借：主营业务收入（贷方红字）
贷：应交税费-应交增值税
主营业务收入
2020 06/17 11:43
84784990 
2020 06/17 11:44
但是这样的话，我的收入就不对了，我这是开的前面两个月的总收入
84784990
2020 06/17 11:45
我之前已经把收入给老总看了
路老师 
2020 06/17 11:50
账上应该是这么处理，前二个月收入不变，这个月收入会是负数，负数就是相当于未计提的税金的那部分
84784990
2020 06/17 11:52
可以把税金做到费用里面吗？
84784990
2020 06/17 11:52
因为数据太大了
路老师
2020 06/17 11:56
税金做进费用，交税时怎么做分录，而且做进了费用，收入还是负数没变，
不过既然是内账，你只要觉得合理就好。
84784990
2020 06/17 12:02
主要是之前他们没有找我们要票，就一直没有开，我们是小规模纳税人，然后平时开的专票都是代开的，现在自己开了，而且要求是开前面几个月的，如果我冲销了前面的收入那这个月的收入就会增加呀？
路老师
2020 06/17 12:06
在本月 冲销了前面的收入，同时确认开票的收入，这个月收入在账上没有增加，因为主营业务收入是一增一减，就是有一个差额，是因为税金原因。
你说的这个月收入增加是什么意思，我不太明白，之前确认的收入是19年就确认了吗？
84784990
2020 06/17 12:10
嗯，还有去年的
路老师
2020 06/17 12:14
或者像你说的，你现在不要处理，等交税后把交的税金记入费用。
84784990
2020 06/17 12:24
好吧，谢谢
路老师
2020 06/17 13:00
嗯，不用谢，祝工作顺利。
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