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老师，暂估收入一定要暂估增值税吗？
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你好
可以不估增值税！
2020 06/19 09:42
84784956 
2020 06/19 09:45
怎么理解，有的老师说要暂估，分别有什么影响吗？
老江老师 
2020 06/19 09:47
实质上，暂估了增值税，并不能认证抵扣，下月还要冲回，多做了的
84784956
2020 06/19 09:51
那应收账款里就会就减除这笔税款，只暂估不含税的金额嘛？
84784956
2020 06/19 09:53
实操中一般是怎么操作的，不用暂估的当月就申报增值税嘛，因为这笔收入暂时还不会实际开票，但是业务实质已经发生完了
老江老师
2020 06/19 09:54
是的，这个只是一个暂列的数，次月就冲平了（对资产总额的影响并不大）
84784956
2020 06/19 09:54
不暂估收入税务局那边有风险吗？税额大概10多万
老江老师
2020 06/19 09:55
能详细讲一下，暂估的是什么内容吗？
84784956
2020 06/19 09:57
就是我们销售一台设备给客户，但是票还剩一部分没有开，设备已经安装完成，老板那边还没通知什么时候开票
84784956
2020 06/19 09:58
因为这笔收入要算在所得税里汇算，就最好是做进去，但是对应的增值税我们想实际开票时再缴纳
老江老师
2020 06/19 10:01
这样肯定不行
要么都算，要么都不算
否则，增值税与所得税的收入不一样，就是一个疑点！
84784956
2020 06/19 10:03
这笔收入是确认在去年的，那现在补这笔税可以吗？有什么影响没
老江老师
2020 06/19 10:03
主动补税，没问题！（最坏的结果，就是有点滞纳金）
84784956
2020 06/19 10:04
如果以后时间开票时和这笔税款有差异的话又怎么调呢
老江老师
2020 06/19 10:06
现在补一笔未开票收入，假如1000，申报
到时候 开票实际980，申报的时候，未开票收入-1000，申报
84784956
2020 06/19 10:52
好的，老师还有一个问题，有个员工他在其他单位有任职，那家单位买的社保，同时他在我们单位也有任职，在我们这里他的工资应该按什么申报，同时我们不再给他买社保
老江老师
2020 06/19 10:55
按付给他的工资，代扣个人所得税，不买社保（不允许买双份）
84784956
2020 06/19 10:56
按正常工资薪金所得申报嘛
老江老师
2020 06/19 10:58
是的，按正常工资薪金申报
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