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问题已解决
我们是建筑公司，**方在异地预缴了增值税及附加税如果做分录
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借：税金及附加 贷：应交税费-个税/附加税
借：应交税费-预缴增值税 应交税费企业所得税 贷：银行存款
2020 06/19 10:22
84784963 
2020 06/19 10:24
但是不是我们公司交的税，是分包方预缴的，贷方是不是走其他应付款
轶尘老师 
2020 06/19 10:24
是的 贷方计入其他应付款
84784963
2020 06/19 10:30
现在又有一个新的问题，他那边是使用劳务分包差额征税，预缴的税少了一个税款，他说用私户打款给我，我公司只有一套账，我怎么入账
轶尘老师
2020 06/19 10:42
对方打到公户上面 你们还挂其他应付款
84784963
2020 06/19 10:52
那这两个其他应付款分别如何平账啊
轶尘老师
2020 06/19 11:45
以后和对方结算的时候转入应付账款科目
84784963
2020 06/19 11:53
您意思是冲应付账款吗，但这是最后一笔款项了，工程结束了
轶尘老师
2020 06/19 11:54
工程结束了 如果不需要支付 转入营业外收入科目
84784963
2020 06/19 11:56
那这笔营业外收入明年汇算清缴的时候要调增吗
轶尘老师
2020 06/19 11:56
营业外收入本身就是增加所得~！
84784963
2020 06/19 11:57
好的，那我知道了，谢谢老师
轶尘老师
2020 06/19 11:58
不客气 如果帮到你 请打五星好评
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