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84784957| 提问时间：2020 06/23 08:54

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陈诗晗老师

金牌答疑老师

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2020 06/23 09:48

陈诗晗老师

2020 06/23 09:52

2019年应交所得税（6000+545-300+1000-2100*75%+500+200+425）*25%=1698.75 借所得税费用 1698.75+106.25-111.25 递延所得税资产 111.25 贷递延所得税负债 106.25 应交税费所得税 1698.75 递延所得税资产=（545-300+200）*25%=111.25 递延所得税负债=425*25%=106.25 所得税费用 1698.75+106.25-111.25