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老师请问，我没有其它流动资产，为什么资产负债表中其它流动资产有数
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你好，你的增值税是不是有留底？
2020 06/23 13:48
84784978 
2020 06/23 13:53
就是进项税我都是先做到 待认证进项税，月末根据开出哪些销项，就认证哪些进项，再把相应的待认证转到进项税，上月虽然交了增值税，但是待认证进项税还有很多留底，因为这些进项税要下月开发票时再抵扣
郭老师 
2020 06/23 13:57
那有可能，就是这个待认证的，
84784978
2020 06/23 14:00
也不是这个待认证余额 差了十万
郭老师
2020 06/23 14:02
还有你这个进项如果没有结转到转出未交增值税的话，是不是进项
84784978
2020 06/23 14:26
进项为什么要结转到未交增值税？认证了 抵扣了的进项税 和销项产生的差额 就是要交的增值税 我转出到未交增值税了
郭老师
2020 06/23 14:27
你好，结转到转出未交增值税，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。
84784978
2020 06/23 14:31
没明白，你是说这个待认证进项税月末要结转到未交增值税？
郭老师
2020 06/23 14:33
待认证不需要
进项需要
84784978
2020 06/23 14:37
不应该是销项减进项的余额 就是实际要交的税 转到未交增值税吗
郭老师
2020 06/23 14:39
是的
这个是结转的前一步
你要不相信的话，你可以自己做一下试一下，借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税，
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项，
就把这个结转了之后，你看一下其他流动资产还是那些数据吗？
84784978
2020 06/23 14:50
报表和数据都是上月 老师你说的这个进项结转应该在上月做 还是在这个月做
郭老师
2020 06/23 14:51
你好，有发生的那个月做。你上个月没有做，这个月做上也没有关系。
84784978
2020 06/23 15:03
其它流动资产的余额就是待认证进项税的余额了，但是， 我的未交增值税的余额就不是我实际要交的增值税了，我要怎么显示出我实际交的税
郭老师
2020 06/23 15:06
转出未交增值税，贷方有余额，然后结转到未交增值税不就可以了吗？
84784978
2020 06/23 15:39
我明白了 做出来了 非常感谢
郭老师
2020 06/23 15:41
不用客气的，应该的。
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