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5月份收到一张发票，已做进项税抵扣，6月份发现发票错误，需要做进项税转出，分录如何写
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借：原材料(固定资产或在建工程、制造费用、管理费用等)
贷：应交税费—应交增值税—进项税额转出
2020 06/23 20:24
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老师早上好呀！
我们有一张发票去年的时候做了认证抵扣，今年5月征期的时候被要求做进项税转出，同时，这张发票于6月红冲且重开，请问进项税转出的分录是怎样的？应该几月入账？6月收到红冲的发票以及重开的发票，需要账务处理吗？谢谢
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老师，我5月份按收到的材料发票做入库，到了7月发现材料发票有部分货品多开票了，供应商在7月开红字发票过来。但是我已抵扣5月份发票的进项税，申报7月份增值税时，我也做了进项税额转出。我该如何做这个多开票的分录？
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老师，我们是一般纳税人，4月份收到一张进项票已认证抵扣，5月份发现发票错误已冲红未重开，请问一下，4月份和5月份的会计分录怎么做??老师，还是同一问题，到底需不需要做进项税额转出？做进项税额转出后面还需要做什么别的会计分录吗？还是进项税额转出一直挂上面
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之前已经抵扣了进项的发票，被对方作废了，现在需要做进项税转出，这个分录怎么写？
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己抵扣的发票发现有误，收到负数发票和一张正确的发票如何处理？是把之前的做反分录再做一笔正确的，还是做进项税转出
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查看更多- 企业所得税年度申报附表，研发费用加计扣除优惠明细表A107012， 问题： 1.第12行5.用于不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，这句话包含两个并列的意义：一是购置样品、样机，这些样品、样机，不构成固定资产，只是用于研发；二是购置一般测试手段。对吗？ 2.一般测试手段，是什么意思？请举几个具体例子。 3.第6行3.外聘研发人员劳务费用。这里的劳务费用是以该研发人员在前台代kai的劳务费票据来入账的？还是以发工资的形式来列支成本？ 4.外聘研发人员，是否需要签合同？ 5.外聘研发人员，很可能在多个公司上班，从哪些方面审核该人员是否在该公司上班？从哪些方面审核该外聘人员在该公司工作时间是否真实、合理？ 6.若上述劳务费用是以发工资的形式列支成本，那这个工资包括哪些内容？不包括哪些内容？外聘人员和企业自己研发人员工资，其内容有哪些相同点和不同点？在是否可列支研发成本方面有哪些不同？ 昨天
- 1A汽车制造厂欠B轮胎厂150万元。2020年3月.双方商量以其生产的20 车抵债。该款小汽车抵债作价7.5万元（不含增值税），而同款汽车的市场价 6.8万元、7.5万元、8万元。该款小汽车的适用税率为5%。 要求：分析A汽车制造厂应怎样筹划该抵债业务，才能减少消费税负担。 昨天
- 您好，请问这个具体步骤怎么做？涉及哪些知识点，搞不懂啊 昨天
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