00:10:00
问题已解决
老师 我们单位去年有一张发票开重复了，今年才发现，因此今年将发票做账用红字负数冲回了，应交税费那里也是贷方负数，但因为没有开业这个月应交增值税为0，税务局说申报只能零申报，账要怎么做呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
账上做负数收入和应交税费
以后开了正数发票抵扣
2020 06/29 17:20
84784949 
2020 06/29 17:22
税务局说网上只能0申报，不能以后抵扣了，而且我们是小微企业，每个季度30万以内免交增值税，今年肯定每次都达不到30万。
郭老师 
2020 06/29 17:24
你好，之前这个发票交税了吗
84784949
2020 06/29 17:25
交了 那个季度达到30万了
郭老师
2020 06/29 17:25
那这个只能根据你税务局的要求
账上还是做负数
不给你退回来的，你转到营业外支出。
84784949
2020 06/29 19:45
那我转到营业外支出时应交税费是应该贷方正数还是借方负数？
郭老师
2020 06/29 19:46
你好
营业外收入贷方负数的
84784949
2020 06/29 19:48
那应交税费呢？
郭老师
2020 06/29 19:48
借应交税费应交增值税负数贷营业外收入负数
刚才就是应交税费结转
84784949
2020 06/29 20:38
为什么要用营业外收入科目？
郭老师
2020 06/29 21:07
应交税费结转到营业外收入
84784949
2020 06/29 21:17
为什么要用营业外收入不用营业外成本呢？最后营业外收入变成负数怎么办呢？
郭老师
2020 06/29 21:19
没有营业外成本的
负数填写负数发生额也可以
阅读 736
描述你的问题，直接向老师提问
218
意见反馈
