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问题已解决
老师，你好，我去年12月份有一笔分录做错了，怎么纠正
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你好 你去年分录具体是什么业务 。去年分录怎么做的。 这样才好判断怎么更正
2020 06/30 10:26
84785033 
2020 06/30 10:28
就是预付租金，但是没收到发票
meizi老师 
2020 06/30 10:28
你好 那你们当期 按租期 没有做费用吗
84785033
2020 06/30 10:29
本来是土地使用税，做成租金了
84785033
2020 06/30 10:30
没有，只挂了预付款
meizi老师
2020 06/30 10:32
你好 那你现在要做租金的话 跨年要走以前年度损益调整来做的 你现在意思就是补做费用嘛
84785033
2020 06/30 10:38
我想把那笔冲销了
84785033
2020 06/30 10:39
那笔做错了，
meizi老师
2020 06/30 10:40
你好 那你就直接红冲即可。 你之前分录不涉及损益科目 直接红冲处理即可
84785033
2020 06/30 10:41
摘要怎么写
meizi老师
2020 06/30 10:42
摘要写调整某年某月的什么业务 凭证号是多少
84785033
2020 06/30 10:49
我们是租的别的公司场地，但是我们把土地使用税让别的公司代缴的，没有完税证明，这个我们能税前扣费用吗
meizi老师
2020 06/30 10:50
你好 那你们有发票吗 你租赁对方的 应该对方会给你们开票的 。 如果这个土地使用税不是你们公司缴纳的 你也不能计入税费 无法税前扣除的
84785033
2020 06/30 10:51
我们付给对方，人家帮我们代缴的
meizi老师
2020 06/30 10:53
你好 如果确实是你们发生的 只是完税证明要给你们证明缴纳了 或者你们用缴费凭证来证明业务 也可以的
84785033
2020 06/30 10:54
我们有打款回单
84785033
2020 06/30 10:54
土地使用税的分录怎么做
meizi老师
2020 06/30 10:56
:借:税金及附加贷:应交税费—土地使用税 ；次月缴纳税金时,再计入应交税费科目借:应交税费—土地使用税贷:银行存款
84785033
2020 06/30 10:58
谢谢，老师
meizi老师
2020 06/30 11:02
没事希望能帮到你
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