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老师 您好 我的暂估入库 余额是负数 是哪做错了吗
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你好，是不是之后取得的发票金额小于之前暂估入库的金额了？
2020 07/01 16:52
84784999 
2020 07/01 17:02
不小 一样
邹老师 
2020 07/01 17:02
你好，那你取得发票之后，有对之前结转的成本分录做调整分录吗？
84784999
2020 07/01 17:22
结转的没做 暂估入库做冲销了
邹老师
2020 07/01 17:23
你好，购进计入库存借方，冲销计入贷方，那库存应当是0，而不会是负数啊
84784999
2020 07/01 17:32
嗯 我明天调整一下。结转成本也得冲销了吗
邹老师
2020 07/01 17:35
你好，如果之前结转的成本有错误，需要对结转成本分录做调整的
84784999
2020 07/01 17:45
之前结转的成本没有错误。（1）红字冲销暂估入库（2）红字冲销上月结转成本（3）根据发票入库（4）结转成本
这样做对吗
邹老师
2020 07/01 17:50
你好，之前结转的成本有错误，那结转成本分录就不需要冲销的
只需要红冲暂估入库，然后根据发票做购进分录
84784999
2020 07/02 11:45
这么做可以吗
邹老师
2020 07/02 11:50
你好，暂估入库购进是这样做分录的
84784999
2020 07/02 11:54
红冲完 暂估负数余额又增了
邹老师
2020 07/02 12:01
你好，红冲完 暂估负数余额又增了，你还需要根据取得的发票做购进分录才是的
84784999
2020 07/02 12:03
做了，借 库存 贷银行
邹老师
2020 07/02 12:07
你好，你暂估入库，然后红冲暂估入库，再根据发票做购进
这3笔分录下来，库存不会是负数啊
84784999
2020 07/02 14:42
找到原因了 我重复冲销了两次 成本不用冲销吧
邹老师
2020 07/02 14:50
你好，把重复冲销的一笔分录再红冲就是了
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