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问题已解决
请资深老师回答，工资表里，在加项有一栏为伙食费（应发工资60000万，含3000伙食费），在减项里也有一栏为伙食费3000，实发工资57000。 因是包吃包住，这样显示是想让员工知道伙食费在工资里给了，因在公司开饭所以扣回 实际的伙食支出（买米油盐菜等）已作费用入账 请问计提和发工资时怎么做分
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借管理费用工资贷应付职工薪酬6万
借应付职工薪酬六万贷银存57000、其他应收款3000
2020 07/01 21:11
84784985 
2020 07/01 22:54
谢谢老师
老师这3000只是一个表示形式，因包吃包住的，以前沒在工资表里显示员工觉得工资很少，既然结果都一样，就想了这个方法，让员工知道，你工资那么多，只是把公司垫付的扣回来
老师，其实每个月伙食费支出都只有1000多，厨师每天买菜亲费用已当天作费用入账，所以3000显虚增的
现在只想把这虚增的3000冲减掉
以下做法是否可以？
计提
借 管理费用 6000
贷 应付职工薪酬 5700
管理费用 -3000
发放
借 应付职工薪酬 5700
其他应收款-其他 3000
货 银行存款 5700
其他应收款-其他 3000
这样就把3000冲减掉了
郭老师 
2020 07/01 22:57
那你直接借管理费用57000贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬贷银存
84784985
2020 07/02 07:00
老师，但工资表的应发工资是60000，如果直接借管理费57000，老板会问，怎么少了3000，我怎么解释
且每个月都是这样的，给员工的工资单也要一致
老师可以解释一下我上面的分录对报表会造成那些影响吗？
对这些关联性的数据不是很
郭老师
2020 07/02 07:21
上面的分录第二个分录
其他应收款做了和没有做一样的
84784985
2020 07/02 08:10
谢谢老师
因工资表应发工资是60000，减项里也有3000，如果没做老板一样会问，明明是60000怎么入账是57000
老师能告诉我，以上我做的分录对报表的关联数据是有影响
郭老师
2020 07/02 08:13
没有影响
其他的没有影响的
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