免费问答

我们是小规模纳税人，没有产生收入处置后，依旧是亏损的状态

转入固定资产清理 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产原值 2.清理发生收入、费用、和应纳税额 (1)清理收入 借：银行存款 贷：固定资产清理 (2)清理发生的费用 借：固定资产清理 贷：银行存款 (3)计算应纳税额和缴纳(不管是按照依3%的征收率，减按2%征收增值税，还是放弃减税，应纳税额全额在本分录中核算) 借：固定资产清理 贷：应交税费——应交增值税 借：应交税费——应交增值税 贷：银行存款 3.结转固定资产清理，固定资产清理科目余额结转为0。 借：营业外支出 贷：固定资产清理 或借：固定资产清理 贷：营业外收入

借：应交税费——应交增值税 贷：银行存款 没有交税不做这个，

借：固定资产清理 贷：应交税费——应交增值税 发票上面税额单独做这个

我们采用简易征税税率是多少？

处置费用一共是1000，其中税费是多少？

是不是按1%这个，湖北之外地区开普通发票按1% ，1000/（1+1%）*1% 专票是1000÷(1+3%)*3%