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这个运费是客户买商品时含在商品里面的，然后我们付货款给供应商时连运费一起打给供应商，供应商再付给给货运公司，但客户买商品时，我们是不知道运费是多少的，只有付款给供应商时可以在下单那里看到运费

您好，若这样，则您的供应商需要给您开发票。您跟供应商给合同中关于运费发票是如何约定的？

您好，一般情况下，为降低风险，都是销售方承担运费，发票金额是含运费金额。

老师，我们是零售企业，我们卖出一样商品，然后付款给供应商，供应商直接叫货运公司发货给客户，客户从我们这里买商品是含运费在里面的，我们开票给客户的内容是商品名称，我们没法单独在发票上开运费给客户(没有这个营业范围)，也不想体现运费在发票上，因为不想给客户知道我们卖出的商品其实是含了运费在里面的，我们付款给供应商也是含运费的，相当于我们是代收代付运费，然后供应商又从我们这里代收代付运费，但供应商开票给我们是不含运费的，请问怎么处理啊，怎么做账

您好，您把您跟您客户的结算模式（是正确的）照比您跟您供应商的结算模式，即销售方按收取采购方支付金额开发票，运费由销售方承担。

您好。您正规的账务处理，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费应交增值税，采购，借库存商品，应交税费应交增值税，贷应付账款。

老师，可能我说的有点乱，客户跟我们买商品，我们收客户货款(含运费在里面)，我们开票给客户，然后我们付货款+运费给供应商，供应商把运费发给运输公司，然后叫运输公司发货到客户手中，但供应商开给我们的进货发票是不含运费的呢

您好，所以看您跟您的供应商合同签订对运费承担是如何约定的。您跟您客户结算模式非常标准，但您跟您供应商结算模式，能跟您和您客户结算模式相同就好了。

老师，您看我这样做分录对吗？销售商品，借：应收账款(含运费)，贷：主营业务收入/增值税，收到进货发票时借:库存商品(不含运费)，销售费用--运费，贷:应付账款(含运费)，付款时，借应付账款(含)，贷:银行存款，这里的运费因为我们拿不到运输发票，所以汇算清缴时调增可以吗

老师，我们跟供应商签订的合同里没有约定运费的，其实我们开票给客户虽然说含运费，但是我们开给客户的发票上不单独开运费，只有商品名称，客户也不知道我们收他的货款里面含了运费，相当于这个运费是我们来出，我们供应商只是代运输公司收我们的运费，但我们不会收到运输发票

您好，您这样处理是非常正确的。但是，您可以换个角度思考。跟您的供应商谈判，约定对运费的核算，若供应商代收代付，您是否可以直接与运输公司结算或供应商给您发票中含运费。

老师，不可能拿到运输发票的，全国几百家加盟公司都是这种模式，人家不可能单独给我们核算这个运费的，所以老师您往上翻一下看我做的那个分录对吗？销售时，收到进货发票时，付货款时，麻烦老师看下我那几个分录对了吗？

您好，您的分录是正确的。

这个运费我入了销售费用哦，一年也有十来万运费呢，发票都拿不到，只能在汇算清缴时调增了

您好，您的运费是平进平出？

对的，但是我们销售时把运费跟商品一起做收入了，因为我们开给客户的发票没有单独体现运费呢

您好，这个是可以的，视同您承担运费。所以您尽量跟您的供应商这样结算。

尽量跟供应商这样结算？老师不是很明白，咋结算呢？

您好，您上年企业所得税税率多少？跟供应商谈判，能否提高一定金额，让对方按您付款金额开票。

老师，我们是今年成立的新公司，我们没法跟供应商谈判的，哈哈哈，因为他们很霸道，嘿嘿，所以我们虽然是运费跟货款一起付给供应商，但供应商也只会开不含运费的商品进货价发票给我们，所以老师，我把付给供应商但收不到运输发票的运费入销售费用对吗？到做2020年汇算清缴时调增？？？

您好，是的，您的理解非常正确。