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去年12月份的工资多计提了45000，然后今年的1月发放也发放错，怎么调账?
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你好
冲销多计提的工资，借；应付职工薪酬45000，贷；以前年度损益调整等科目 45000
发放错了的资金有退回了吗？
2020 07/07 15:00
邹老师 
2020 07/07 15:08
你好，那可以把错误的分录红冲，然后做一笔正确的分录
邹老师
2020 07/07 15:16
你好，之前分录有错误，跨年了也是可以红冲错误分录的
邹老师
2020 07/07 15:23
你好
冲销多计提的工资，借；应付职工薪酬45000，贷；以前年度损益调整——管理费用 45000
然后把以前年度损益调整——管理费用结转到利润分配——未分配利润
今年的1月发放也发放错，就做发放的相反分录就是了，借；银行存款等科目，贷；应付职工薪酬
邹老师
2020 07/07 15:29
你好，可以把错误的分录（计提，发放）做相反分录红冲，然后做一笔正确的计提，发放工资分录
邹老师
2020 07/07 15:40
你好，如果是冲销当年计提，可以这样处理的
84785029 
2020 07/07 15:01
不是发放错误，完全是做账错误
84785029
2020 07/07 15:09
跨年度的也可以吗？
84785029
2020 07/07 15:21
管理费用－职工薪酬已经转入本年利润了？分录应该怎么做呢？
84785029
2020 07/07 15:27
还今年从一月份全部计提发放都做错账了，本来是5000她给做成50000了?1到4月都错了。分录应该怎么调整?她计提是借：管理费用－职工薪酬5万，贷：应付职工薪酬5万，发放：借：应付职工薪酬5万，贷：库存现金5万
84785029
2020 07/07 15:38
能用：借：管理费用－4.5万，贷：应付职工薪酬－4.5做负数
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