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老师，咨询下在填写小企业会计准则财报时，本月金额指的是6月的么？ 还是4-6

你好，填写的是四到六月份的合计。

打个比方 3月的本月金额为：38347.08 6月的本月金额为：72724.08 那我可不可以用6月-3月得出来的金额去填报呢，我理解是一样的就是4-6月的金额

你好，填写的是72724.08 天子的是发生额合计

什么意思

填写的是72724.08 填写的是发生额。

也就是说利润表中的本月金额按照季度去填报，只要选择好利润表的月份就好3/6/9/12即可

你好，本季度的是三个月的 你给我了一个三月份和六月份，应该你给我3456，就是用456这三个月相加。

在申报季度《小企业会计准则财报》时-利润表中的本月金额那就是： Q1季度：1+2+3 Q2季度：4+5+6 Q3季度：7+8+9 Q4季度：10+11+12 对吧

资产负债表中的期末数也和利润表中本月余额需要箱加 Q1季度：1 2 3 Q2季度：4 5 6 Q3季度：7 8 9 Q4季度：10 11

利润表的是对的，资产负债表的，直接看季度末的那个月就可以。

资产负债表直接看 3/6/9/12这四个月的期末余额呗

你好是的，可以这么理解的。

还有一个问题 就是关于个税返还，个税返还0.41，按照计算方式，是不需要缴纳增值税的（小规模企业），但是系统直接默认带出本期免税额0.1 那么，我现在要重新修改分录 收到个税返还 借：银行存款 0.4 贷：应交税费-增值税-销项税0.01 季度不超30万免交增值税 借：应交税费-增值税-销项税0.01 贷：营业外收入-个税返还：0.4 这样对吧

那你直接借银行存款贷营业外收入应交税费。

那就是在收到个税返还那去掉应交增值税？ 按照我这样做分录不对么

你分不分开都可以，但是你第二个分录，这个不对，你增加了银行存款。

还请老师写一下完整带金额的分录，谢谢，

借银行存款0.51贷其他业务收入0.41/1.01应交税费。