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问题已解决
请问老师，上个月有笔费用入错了管理费用的明细科目。本应记入管理费用――劳务费的，上月手误记入了管理费用――办公费，该怎么调账处理呢？那么上个月的报表要改吗？
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您好，同学，不需要修改报表，您做一步调整分录就可以：
借：管理费用-劳务费
借：管理费用-办公费（红字）
2020 07/08 14:38
84784960 
2020 07/08 14:42
如果是跨年了，比如记错在去年12月份。今年1月份要修改。要怎么处理呢？
晓宇老师 
2020 07/08 14:43
跨年的修改分录：
借：以前年度损益调整-劳务费
借：以前年度损益调整-办公费（红字）
84784960
2020 07/08 14:46
那么去年的报表也不需要做调整吧？
晓宇老师
2020 07/08 14:47
去年的报表是不需要调整的。
84784960
2020 07/08 15:05
谢谢老师
晓宇老师
2020 07/08 15:07
不用客气，请帮老师点击五星好评！
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