免费问答

预付 的部分 借 预付账款 贷 银行存款 分得的收入，你要开票过去 不

分到服务费收入我们开票给对方

我们的电费按整数冲，但是实际上用电就不是整数了，对方会截取一段时间的用电金额来给我们开票。

那你开票时 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 增值税 你分到的收入开票你就确认为你的收入。 你预付的部分作为预付账款处理。

我们开票的时候，不一定是我们会收到这个钱，借：银行存款不合适。 如果不把预付冲平的话 这个账还是很别扭

如果不确定收到， 可以冲预付，可以计应收

那收到对方进项票，该怎么做账呢？

收到对方 的进项，作为成本 处理的

好的，理解了。 我先用借: 应付账款 代替预付吧，公司之前财务做账没开预付科目

是的，可以的，这样处理可以的

我刚才捋了一下一下，我方开票的时候不能冲应付账款/预付账款， 只能重新做一个应收账款；

①预付电费：借应付账款 待 银行存款 ② 等对方给我们开电费发票： 借成本 +进项 贷 应付 ③我方开票收取服务费分成： 借应收 贷 主营收 增消 ④收到钱时： 借银存 贷 应收 这样可以冲掉。

这样就没问题了，完全正确了的