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我们收到的时候也是，就像今天我收到公积金是7月的吗？

那为什么还要做计提？做账的时候

你好，一般就是当月缴纳当月的，计提是问了分配成本和费用，

老师，当月缴纳当月的也要计提的是吗？先计提在缴纳是吗？

是的 要计提 不然账不平 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款