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问题已解决
老师你好，，工程施工，工程结算，在出季度报表时，是不是要结转，否则报表做不平？但，工程实际上是没有完工的
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您好，不结转就在工程施工或工程结算科目。
2020 07/09 13:11
84785039 
2020 07/09 13:11
但是报表不平
小林老师 
2020 07/09 13:12
您好，报表为什么不平呢？最多是负数重分类，也不能不平。
84785039
2020 07/09 13:14
左边和右边的差额正好就是工程施工的金额
小林老师
2020 07/09 13:18
您好，您确认了收入成本，还有一个科目是工程施工～合同毛利。
84785039
2020 07/09 13:37
还是不太懂，该怎么处理
小林老师
2020 07/09 21:13
您好，差工程施工的金额，是否您存货科目没包含工程施工。
84785039
2020 07/09 21:40
工程施工单独设立科目，还是要在存货下面设二级科目
小林老师
2020 07/09 21:41
您好，在存货下设二级科目。
84785039
2020 07/09 21:43
工程施工不是成本科目吗？
小林老师
2020 07/09 21:44
您好，工程施工是成本科目。
84785039
2020 07/10 07:21
工程施工是成本类科目不能在存货下面设置二级明细吧
小林老师
2020 07/10 08:28
您好，也是可以的，工程施工可以与库存商品平级，即存货二级科目
84785039
2020 07/10 08:37
是要这样做吗 借存货-工程施工 贷工程施工-人工费
-材料费
这样做吗
小林老师
2020 07/10 08:40
您好，不是的，是
借工程施工 贷应付职工薪酬或原材料等
84785039
2020 07/10 08:42
这样的话，期末工程施工这个科目还是余额呀，
小林老师
2020 07/10 08:59
您好，期末工程施工有余额是正常的，因为不一定都结转损益。
收款，借银行存款贷工程结算，支出，借工程施工贷应付账款等，确认收入，借工程施工～合同毛利，主营业务成本，贷主营业务收入。最后结转，借工程结算，贷工程施工，工程施工～合同毛利。
84785039
2020 07/10 09:02
这样的话，是把工程施工未结转的部分填到存货，自己的报表就不改了，等工程完工结算再结转损益？
小林老师
2020 07/10 09:04
您好，把工程施工未结转的部分填到存货，您的工程不一定完工结转损益，也可能是按进度结转损益。
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