问题已解决

学堂老师,您好,对方开了专票,我们不能进项税抵扣,也不能退回重开了,现在这个进项税如何处理,发票已认证,是要做到待抵扣再转出吗?请教一下分录,谢谢

84785024| 提问时间:2020 07/10 11:24
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maize老师
金牌答疑老师
职称:初级会计师,中级会计师
你这个认证,申报附表2 下面进项税额转出填写就可以,你做账的时候做借进项税额 贷应付账款,不得抵扣,转出做借xx费用/成本 贷进项税额转出,
2020 07/10 11:26
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