00:10:00
问题已解决
老师，我公司工程项目按完工百分比法确认收入，但是收款和开票时间晚于确认收入3-5年，那确认收入时的增值税放到应交税费-待转销项税额中合适吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好！这样处理是可以的
2020 07/10 16:18
84785029 
2020 07/10 16:26
那纳税申报时，增值税申报表的销售额远小于财务报表的收入可以吗？有没有税务风险
石老师 
2020 07/10 16:35
你好，如果确认了收入，就要做增值税申报的
84785029
2020 07/10 16:37
放到应交税费-待转销项税额中不是可以吗？放这里不用纳税申报
石老师
2020 07/10 16:40
你好，如果纳税义务发生时间晚于会计账面收入确认时间，是可以放在这个科目，申报表中应当也要体现出来
84785029
2020 07/10 16:44
申报表如何体现
石老师
2020 07/10 17:02
看了一下现在的确也无法体现，未开票收入也是体现有纳税义务但当期未开票的收入。你这种情况增值税申报表收入就是会小于账面收入的，因为未到产生纳税义务的时候，当纳税义务产生后再在申报表中体现。没有问题
阅读 1120
描述你的问题，直接向老师提问
598
意见反馈
