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问题已解决
我公司是一般纳税人，目前暂时不需要抵扣进项税，如果也不用勾选不用认证那该如何入账？
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你好，
借，原材料等
借，应交税费一待认证进项税管员
贷，银行存款等
2020 07/11 17:33
84784975 
2020 07/11 17:34
认证后，我还是不需要抵扣，那么分录怎么做？
立红老师 
2020 07/11 17:38
你好，
借，原材料等
借，应交税费一待抵扣进项税额
贷，银行存款等
84784975
2020 07/11 17:39
认证后先不抵扣着，不是放在应交税费-应交增值税进项税里吗？
立红老师
2020 07/11 17:41
你好，是放入待抵扣，抵扣时再转入进项
84784975
2020 07/11 17:44
为什么和你们的郭老师回答不一样
立红老师
2020 07/11 17:46
你好，计入进项税额是本期认证并抵扣的进项税，如是认证不抵扣，是计入待抵扣进项税额的，我们公司都是这样的做的。
84784975
2020 07/11 17:50
现在我都不会了，郭老师说认证不抵扣的放在应交增值税进项税里，你说放在待抵扣里，我也觉得你说的有道理，但是我还是很矛盾
84784975
2020 07/11 17:50
这该怎么办
立红老师
2020 07/11 17:51
你好，不抵扣为什么要放入进项呢，放入进项代表本期要从销项中抵扣的；这样我们下期再抵扣时，就没有时项，因为已经在上月计入进项了，会使账上的进项与申报系统的进项不符呢
84784975
2020 07/11 17:55
有道理，认证后税务系统会代自动入，待认证那个，我就不管着，就先在帐里放着，等认证后我就把待认证它放贷方，借方就是待抵扣是吧，等抵扣后，又把待抵扣放贷方，增值税进项税放借方，这就完整了是吧？
立红老师
2020 07/11 17:59
你好，是的，是这样的。
84784975
2020 07/11 18:03
呵呵，一个小小进项税把我折腾的够呛，非常感谢您同时也很敬佩你 ，要是跟你一样厉害，我就不怕了。
立红老师
2020 07/11 18:06
不客气的，祝您学习愉快，
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