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社保部分要提前算出来，计提出来吗?
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你好是的，如果你的基数不变，一般每个月都是相等的。
2020 07/12 13:39
84784961 
2020 07/12 13:42
我现在资产负债表里面减了公司交的637.5，按这个月报表出来就体现6月计提工资45000的，但报表提现44362.5?
郭老师 
2020 07/12 13:43
你好，我没看懂，你什么意思
郭老师
2020 07/12 13:43
你的分录是怎么做的？
84784961
2020 07/12 13:43
5月计提的会计分录
84784961
2020 07/12 13:44
6月发放的会计分录
84784961
2020 07/12 13:46
收到银行回执单的会计分录，其他应付款，一些员工计提出来，社保未交，所以对不上。但公司承担部分哪里出错了?应该哪个环节修改下
郭老师
2020 07/12 13:47
报表哪个科目是44362.5
是应付职工薪酬吗
84784961
2020 07/12 13:47
现在计提6月份的工资45000/发现资产负债表里面应付职工薪酬里面的金额只有44362.5
郭老师
2020 07/12 13:50
这个分录抵扣了637.5
企业负担的社保没有计提
84784961
2020 07/12 13:51
应该怎么去计提，在哪个环节
郭老师
2020 07/12 13:51
计提借管理费用-工资/社保（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款
郭老师
2020 07/12 13:52
计提工资的时候，你一块计提企业负担的。
84784961
2020 07/12 13:55
意思是我做的第一笔会计分录的时候就应该算出企业应该承担的部分，去计提/那现在我弥补的话就借管理费用637.5带应付职工薪酬637.5
郭老师
2020 07/12 13:56
是的
少计提了多少补多少的
84784961
2020 07/12 13:57
那摘要写什么?会计分录就借管理费用贷应付职工薪酬
郭老师
2020 07/12 14:02
计提企业负担的社保
84784961
2020 07/12 14:04
那我计提6月份的工资也得先算出公司承担部分吗?还是等银行扣除后计提
郭老师
2020 07/12 14:14
当月缴纳当月的吗
84784961
2020 07/12 14:16
不是的，637.5是4月份的工资，5月发放，6月份才扣了社保
郭老师
2020 07/12 14:17
社保工资当月就要计提计提
84784961
2020 07/12 14:25
工资是当月计提的，企业部分没单独计提，所以问是不是企业的也要单独计提出来，还是？
郭老师
2020 07/12 14:49
你好
是需要单独计提的
计提的时间是当月
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